為貫徹落實黨中央、國務院關于建設中國(上海)自由貿易試驗區(qū)(以下簡稱試驗區(qū))的重要戰(zhàn)略部署，支持試驗區(qū)建設，促進試驗區(qū)實體經(jīng)濟發(fā)展，加大對跨境投資和貿易的金融支持，深化金融改革、擴大對外開放，現(xiàn)提出以下意見。

　　一、總體原則

　　(一)堅持金融服務實體經(jīng)濟，進一步促進貿易投資便利化，擴大金融對外開放，推動試驗區(qū)在更高平臺參與國際競爭。

　　(二)堅持改革創(chuàng)新、先行先試，著力推進人民幣跨境使用、人民幣資本項目可兌換、利率市場化和外匯管理等領域改革試點。

　　(三)堅持風險可控、穩(wěn)步推進，“成熟一項、推動一項”，適時有序組織試點。

　　二、創(chuàng)新有利于風險管理的賬戶體系

　　(四)試驗區(qū)內的居民可通過設立本外幣自由貿易賬戶(以下簡稱居民自由貿易賬戶)實現(xiàn)分賬核算管理，開展本意見第三部分的投融資創(chuàng)新業(yè)務;非居民可在試驗區(qū)內銀行開立本外幣非居民自由貿易賬戶(以下簡稱非居民自由貿易賬戶)，按準入前國民待遇原則享受相關金融服務。

　　(五)居民自由貿易賬戶與境外賬戶、境內區(qū)外的非居民賬戶、非居民自由貿易賬戶以及其他居民自由貿易賬戶之間的資金可自由劃轉。同一非金融機構主體的居民自由貿易賬戶與其他銀行結算賬戶之間因經(jīng)常項下業(yè)務、償還貸款、實業(yè)投資以及其他符合規(guī)定的跨境交易需要可辦理資金劃轉。居民自由貿易賬戶與境內區(qū)外的銀行結算賬戶之間產(chǎn)生的資金流動視同跨境業(yè)務管理。

　　(六)居民自由貿易賬戶及非居民自由貿易賬戶可辦理跨境融資、擔保等業(yè)務。條件成熟時，賬戶內本外幣資金可自由兌換。建立區(qū)內居民自由貿易賬戶和非居民自由貿易賬戶人民幣匯兌的監(jiān)測機制。

　　(七)上海地區(qū)金融機構可根據(jù)人民銀行規(guī)定，通過設立試驗區(qū)分賬核算單元的方式，為符合條件的區(qū)內主體開立自由貿易賬戶，并提供相關金融服務。

　　三、探索投融資匯兌便利

　　(八)促進企業(yè)跨境直接投資便利化。試驗區(qū)跨境直接投資，可按上海市有關規(guī)定與前置核準脫鉤，直接向銀行辦理所涉及的跨境收付、兌換業(yè)務。

　　(九)便利個人跨境投資。在區(qū)內就業(yè)并符合條件的個人可按規(guī)定開展包括證券投資在內的各類境外投資。個人在區(qū)內獲得的合法所得可在完稅后向外支付。區(qū)內個體工商戶可根據(jù)業(yè)務需要向其在境外經(jīng)營主體提供跨境貸款。在區(qū)內就業(yè)并符合條件的境外個人可按規(guī)定在區(qū)內金融機構開立非居民個人境內投資專戶，按規(guī)定開展包括證券投資在內的各類境內投資。

　　(十)穩(wěn)步開放資本市場。區(qū)內金融機構和企業(yè)可按規(guī)定進入上海地區(qū)的證券和期貨交易場所進行投資和交易。區(qū)內企業(yè)的境外母公司可按國家有關法規(guī)在境內資本市場發(fā)行人民幣債券。根據(jù)市場需求，探索在區(qū)內開展國際金融資產(chǎn)交易等。

　　(十一)促進對外融資便利化。根據(jù)經(jīng)營需要，注冊在試驗區(qū)內的中外資企業(yè)、非銀行金融機構以及其他經(jīng)濟組織(以下簡稱區(qū)內機構)可按規(guī)定從境外融入本外幣資金，完善全口徑外債的宏觀審慎管理制度，采取有效措施切實防范外債風險。

　　(十二)提供多樣化風險對沖手段。區(qū)內機構可按規(guī)定基于真實的幣種匹配及期限匹配管理需要在區(qū)內或境外開展風險對沖管理。允許符合條件的區(qū)內企業(yè)按規(guī)定開展境外證券投資和境外衍生品投資業(yè)務。試驗區(qū)分賬核算單元因向區(qū)內或境外機構提供本外幣自由匯兌產(chǎn)生的敞口頭寸，應在區(qū)內或境外市場上進行平盤對沖。試驗區(qū)分賬核算單元基于自身風險管理需要，可按規(guī)定參與國際金融市場衍生工具交易。經(jīng)批準，試驗區(qū)分賬核算單元可在一定額度內進入境內銀行間市場開展拆借或回購交易。

　　四、擴大人民幣跨境使用

　　(十三)上海地區(qū)銀行業(yè)金融機構可在“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務”和“盡職審查”三原則基礎上，憑區(qū)內機構(出口貨物貿易人民幣結算企業(yè)重點監(jiān)管名單內的企業(yè)除外)和個人

　　提交的收付款指令，直接辦理經(jīng)常項下、直接投資的跨境人民幣結算業(yè)務。

　　(十四)上海地區(qū)銀行業(yè)金融機構可與區(qū)內持有《支付業(yè)務許可證》且許可業(yè)務范圍包括互聯(lián)網(wǎng)支付的支付機構合作，按照支付機構有關管理政策，為跨境電子商務(貨物貿易或服務貿易)

　　提供人民幣結算服務。

　　(十五)區(qū)內金融機構和企業(yè)可從境外借用人民幣資金，借用的人民幣資金不得用于投資有價證券、衍生產(chǎn)品，不得用于委托貸款。

　　(十六)區(qū)內企業(yè)可根據(jù)自身經(jīng)營需要，開展集團內雙向人民幣資金池業(yè)務，為其境內外關聯(lián)企業(yè)提供經(jīng)常項下集中收付業(yè)務。

　　五、穩(wěn)步推進利率市場化

　　(十七)根據(jù)相關基礎條件的成熟程度，推進試驗區(qū)利率市場化體系建設。

　　(十八)完善區(qū)內居民自由貿易賬戶和非居民自由貿易賬戶本外幣資金利率的市場化定價監(jiān)測機制。

　　(十九)將區(qū)內符合條件的金融機構納入優(yōu)先發(fā)行大額可轉讓存單的機構范圍，在區(qū)內實現(xiàn)大額可轉讓存單發(fā)行的先行先試。

　　(二十)條件成熟時，放開區(qū)內一般賬戶小額外幣存款利率上限。

　　六、深化外匯管理改革

　　(二十一)支持試驗區(qū)發(fā)展總部經(jīng)濟和新型貿易。擴大跨國公司總部外匯資金集中運營管理試點企業(yè)范圍，進一步簡化外幣資金池管理，深化國際貿易結算中心外匯管理試點，促進貿易投

　　資便利化。

　　(二十二)簡化直接投資外匯登記手續(xù)。將直接投資項下外匯登記及變更登記下放銀行辦理，加強事后監(jiān)管。在保證交易真實性和數(shù)據(jù)采集完整的條件下，允許區(qū)內外商直接投資項下的外

　　匯資金意愿結匯。

　　(二十三)支持試驗區(qū)開展境內外租賃服務。取消金融類租賃公司境外租賃等境外債權業(yè)務的逐筆審批，實行登記管理。經(jīng)批準，允許金融租賃公司及中資融資租賃公司境內融資租賃收取

　　外幣租金，簡化飛機、船舶等大型融資租賃項目預付貨款手續(xù)。

　　(二十四)取消區(qū)內機構向境外支付擔保費的核準，區(qū)內機構直接到銀行辦理擔保費購付匯手續(xù)。

　　(二十五)完善結售匯管理，支持銀行開展面向境內客戶的大宗商品衍生品的柜臺交易。

　　七、監(jiān)測與管理

　　(二十六)區(qū)內金融機構和特定非金融機構應按照法律法規(guī)要求切實履行反洗錢、反恐融資、反逃稅等義務，及時、準確、完整地向人民銀行和其他金融監(jiān)管部門報送資產(chǎn)負債表及相關業(yè)務信息，并根據(jù)相關規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報;配合金融監(jiān)管部門密切關注跨境異常資金流動。

　　(二十七)上海市人民政府可通過建立試驗區(qū)綜合信息監(jiān)管平臺，對區(qū)內非金融機構進行監(jiān)督管理。可按年度對區(qū)內非金融機構進行評估，并根據(jù)評估結果對區(qū)內非金融機構實施分類管理。

　　(二十八)試驗區(qū)分賬核算單元業(yè)務計入其法人行的資本充足率核算，流動性管理以自求平衡為原則，必要時可由其上級行提供。

　　(二十九)區(qū)內實施金融宏觀審慎管理。人民銀行可根據(jù)形勢判斷，加強對試驗區(qū)短期投機性資本流動的監(jiān)管，直至采取臨時性管制措施。加強與其他金融監(jiān)管部門的溝通協(xié)調，保證信息的及時充分共享。

　　(三十)人民銀行將根據(jù)風險可控、穩(wěn)步推進的原則，制定相應細則后組織實施，并做好與其他金融監(jiān)管部門審慎管理要求的銜接。