由于信用卡的使用是以持卡人的個人信用為基礎，這就決定了信用卡業(yè)務也同時具有較多的風險性。信用卡是一種大眾化的支付工具，流通范圍廣、環(huán)節(jié)多，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都有可能給發(fā)卡機構或者特約商戶增加損失的風險，或者造成經濟損失。信用卡詐騙的犯罪活動時有發(fā)生，為了進一步明確在信用卡業(yè)務當中利用信用卡進行詐騙的犯罪行為，劃清罪與非罪的界限，使司法機關在處理利用信用卡進行詐騙的案件時有明確的法律可以遵循。

(一)使用偽造的信用卡的。這里規(guī)定的“使用偽造的信用卡”，包括用偽造的信用卡購買商品、在銀行或者自動柜員機上支取現(xiàn)金以及接受用信用卡進行支付結算的各種服務等，這些行為都屬于本條規(guī)定的“使用偽造的信用卡”。使用偽造的信用卡，無論是進行購物或者接受各種有償性的服務，在性質上都屬于詐騙行為。

使用偽造的信用卡，既包括自己偽造后供自己使用，也包括明知是他人偽造的而自己使用。

(二)使用作廢的信用卡的。這里規(guī)定的使用“作廢的信用卡”，是指使用因法定的原因失去效用的信用卡。根據規(guī)定，作廢的信用卡主要有以下幾種情況：1.信用卡超過有效使用期限而自動失效。2.信用卡持卡人在信用卡有效期限內中途停止使用信用卡，并將該信用卡交回發(fā)卡銀行的。由于某種原因，有的持卡人決定不再使用某種信用卡，而該信用卡還在有效使用期限內，持卡人可將信用卡退回發(fā)卡機構并辦理退卡手續(xù)。此時該信用卡有效期雖未到，但在辦理退卡手續(xù)后即歸于作廢的信用卡。3.因掛失信用卡而使信用卡失效。在現(xiàn)實生活中，信用卡丟失的情況經常發(fā)生，有的是因為被盜，有的是不慎遺失，或者因其他種種原因使持卡人失去信用卡。所以，任何一個發(fā)卡銀行或發(fā)卡公司，對于信用卡的丟失，都規(guī)定有掛失的制度，以防止在信用卡丟失的情況下被他人冒用而使持卡人受到經濟損失。

(三)冒用他人信用卡的。“冒用他人的信用卡”，是指非持卡人以持卡人的名義使用持卡人的信用卡而騙取財物的行為。如使用撿得的信用卡的;未經持卡人同意，使用為持卡人代為保管的信用卡進行消費的等。

構成冒用他人信用卡進行詐騙犯罪的，行為人主觀上必須具備騙取他人財物的目的。只有主觀上具備詐騙的故意，客觀上有冒用他人信用卡的行為，才構成本罪。實踐中有的信用卡持有人將自己的信用卡借給他人使用，如借給自己的親屬、朋友等。在表現(xiàn)形式上使用人也是在冒用他人的信用卡，但使用人冒用他人信用卡的行為是持卡人同意的。雖然這種行為是違反信用卡使用規(guī)定的，但是使用人在主觀上并不是以非法占有持卡人的財物為目的，因此不具備詐騙的本質特征，在這種情況下可以對其進行糾正或者按照有關規(guī)定處理，不能適用本條規(guī)定作為犯罪處理。

(四)使用信用卡進行惡意透支的。這里規(guī)定的“透支”是指在銀行設立帳戶的客戶在帳戶上已無資金或資金不足的情況下，經過銀行批準，允許客戶以超過其帳上資金的額度支用款項的行為。

利用信用卡進行惡意透支的詐騙犯罪活動，行為人在主觀上應當具有以非法占有為目的，在行為上表現(xiàn)為拒不償還透支款或者在大量透支后潛逃、隱瞞身份，以逃避還款責任。善意透支和惡意透支的本質區(qū)別就在于行為人具有不同的主觀故意，在客觀表現(xiàn)上都是造成了透支，但前者的行為人是為了先用后還，屆時將歸還透支款和利息;而后者是為了將透支款占為己有，根本不想償還或者也沒有能力償還，因此，在行為上表現(xiàn)如超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經發(fā)卡銀行催收后仍不歸還。

根據本款規(guī)定，信用卡詐騙必須是“數額較大的”，才構成犯罪。“數額較大”是構成信用卡詐騙犯罪的主要界限。根據最高人民檢察院和公安部《關于經濟犯罪條件追訴標準的規(guī)定》，進行信用卡詐騙，數額在五千元以上的，應予追訴。

對信用卡詐騙的，規(guī)定了三個檔次的處罰，最高刑為十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產。